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La frode fiscale può sembrare un gioco innocuo che persone e aziende giocano con il governo. In realtà, è un problema serio e, a seconda delle circostanze, può essere un crimine. La frode fiscale costa anche a tutti i soldi attraverso tasse più alte o servizi ridotti. Potresti voler fare una segnalazione, ma non vuoi identificarti per paura di rappresaglie. A causa di queste preoccupazioni, tutte le giurisdizioni fiscali accetteranno segnalazioni anonime e indagheranno sui tuoi reclami.

Passi

Parte 1 di 4: Preparazione alla segnalazione di frodi fiscali

1. 

   Conosci i segnali di pericolo di frode fiscale. La frode fiscale comporta il pagamento insufficiente di qualsiasi tipo di imposta, comprese le imposte sul reddito, sulle vendite, sulla proprietà o altre imposte aziendali. La frode fiscale costa a tutti costringendo il governo ad aumentare le tasse o tagliare i servizi.
   • Sebbene non esista un modo definitivo per individuare le frodi, ci sono alcuni segnali di allarme comuni che qualcuno potrebbe commettere una frode.
   • Utilizzare denaro contante per acquistare oggetti difficili da rintracciare e facili da vendere. Ad esempio, oggetti d'antiquariato, oggetti da collezione e metalli preziosi.
   • Mentire sulla loro residenza per evitare le tasse statali sul reddito. Esempi di ciò includono la creazione di false residenze affittando caselle postali in stati senza imposta sul reddito.
   • Affermazione falsa di persone a carico. Questo non significa solo "inventare" i bambini. Può anche includere affermare di aver assistito parenti anziani nel tentativo di ottenere lo status di capofamiglia e ulteriori esenzioni.
   • Sottostimare palesemente il reddito d'impresa non documentando le vendite, prestando servizi per contanti e registrando acquisti inesistenti di beni o forniture.
   • Pagare dipendenti e fornitori in contanti.

2. 

   
   
   Raccogli le informazioni. Prima di poter presentare una segnalazione anonima per frode fiscale, è necessario disporre di alcune informazioni di base. I moduli chiederanno il nome della persona o dell'azienda, l'indirizzo, l'anno in cui si è verificata, la descrizione dell'attività e il motivo per cui ritieni che sia stata commessa una frode.
   • A questo punto è possibile determinare se vale la pena presentare il rapporto. È possibile bilanciare la quantità di informazioni di cui si dispone con la quantità di informazioni necessarie per presentare un rapporto completo. È improbabile che la giurisdizione fiscale agisca su una relazione vaga con pochi o nessun dettaglio a sostegno.

3. 

   
   
   Identificare la giurisdizione fiscale. Il tipo di frode determinerà dove segnalarlo. Ad esempio, se sospetti una frode relativa all'imposta sul reddito, non sarà di aiuto se la segnali all'autorità fiscale delle vendite. In generale, la frode fiscale si divide in tre categorie: federale, statale e provinciale.
   • L'Internal Revenue Service ha giurisdizione sulle imposte sul reddito delle persone fisiche e delle imprese. Qualsiasi sospetta frode relativa all'imposta sul reddito deve essere segnalata all'IRS. L'IRS accetta anche rapporti su truffe fiscali da parte di preparatori fiscali pagati e altri abusi.
   • Ogni stato ha un'autorità fiscale. Viene spesso chiamato Department of Revenue, Department of Finance o Tax Commission. Gli stati hanno giurisdizione sull'imposta sul reddito statale, l'imposta sulle vendite, le tasse sui veicoli e altre tasse aziendali.
   • Il Tesoriere o Assessore della contea è responsabile della riscossione delle tasse sulla proprietà e della gestione dei fondi fiscali raccolti dallo Stato e rimborsati alla contea.

4. 

   
   
   Classifica il tipo di frode fiscale. L'autorità fiscale non si aspetta che tu sia un esperto. Tuttavia, avrai bisogno di un'idea sul tipo di frode che stai segnalando.
   • L'IRS fornisce le scelte della casella di controllo sui suoi moduli di segnalazione. Le scelte includono false detrazioni, reddito non dichiarato e documenti alterati. Per le imprese, comprese le famiglie che assumono collaboratori domestici, la frode può includere la mancata trattenuta e la presentazione delle necessarie tasse di lavoro.
   • Lo stato sarà interessato agli stessi tipi di frode sull'imposta sul reddito e sull'imposta sulle vendite. Ad esempio, se un'azienda addebita l'imposta sulle vendite o non la paga allo stato.
   • La frode fiscale sulla proprietà può includere false valutazioni, mentire sull'uso della proprietà o avere un anziano elencato falsamente come proprietario della proprietà per evitare la tassa sulla proprietà.

Parte 2 di 4: Segnalazione di frodi fiscali federali

1. 

   Decidi se fare la segnalazione in modo anonimo o identificarti. L'IRS ti incoraggia a identificarti e tali informazioni vengono mantenute riservate. Tuttavia, i moduli indicano chiaramente che la tua identità non è necessaria per la revisione del rapporto.
   • Se sei disposto a identificarti, potresti avere diritto a un premio come informatore. Se le tue informazioni portano al recupero di tasse, sanzioni e interessi non pagati, potresti avere diritto a una ricompensa fino al 30% dell'importo recuperato.

2. 

   Scegli la forma corretta. L'IRS non accetterà accuse di frode fiscale per telefono o segnalazioni online. Tuttavia, sono disponibili diversi moduli a seconda del tipo di frode che stai segnalando.
   • The Information Referral, Form 3949-A è il modulo generale per tutti i tipi di evasione fiscale e frode. Puoi utilizzare questo modulo per segnalare una persona o un'azienda. Compila il modulo nel modo più completo possibile. Ogni bit di informazione aiuta l'IRS nelle sue indagini. Potresti non conoscere dettagli come il numero di previdenza sociale, ma includere l'indirizzo di casa aiuterà l'agenzia a identificare il truffatore.
   • Un altro tipo comune di frode fiscale è il furto dei numeri di previdenza sociale. Se ritieni che il tuo SSN sia stato utilizzato da un'altra persona per ottenere un impiego o presentare una dichiarazione dei redditi, dovresti utilizzare il modulo 14039 (o il modulo 14039SP in spagnolo). Questo non è un rapporto anonimo. Vuoi che l'IRS ti aiuti a recuperare la tua identità fiscale.
   • Il modulo 14157 viene utilizzato per segnalare reclami su un preparatore di dichiarazioni dei redditi pagato. Puoi denunciare furto di rimborsi, incompetenza nella presentazione, falsificazione di documenti e mancato completamento della proprietà o versamento delle tasse di lavoro. Sei incoraggiato a identificarti, ma non è obbligatorio.

3. 

   Affrancare e spedire il modulo all'ufficio IRS corretto. L'indirizzo postale di ogni modulo è incluso nelle istruzioni per la compilazione del modulo. L'invio del modulo all'ufficio sbagliato ritarderà gravemente, o addirittura squalificherà, la tua segnalazione dalla revisione.

Parte 3 di 4: Frodi fiscali dello Stato e della contea segnalanti

1. 

   Individua lo stato o l'agenzia della contea appropriata. Se hai bisogno del Dipartimento statale delle entrate o della Commissione tributaria, dovrai trovare l'agenzia statale corretta e il loro sito Web di segnalazione di frodi fiscali online o l'indirizzo postale.
   • Per trovare la procedura e l'indirizzo per la dichiarazione di frode fiscale, eseguire una ricerca online per "segnalazione di frode fiscale". Puoi anche chiamare il numero di telefono delle informazioni generali del tuo governo statale o dell'autorità fiscale.

2. 

   Decidi se presentare una segnalazione online o scritta. Molti stati hanno un sistema di segnalazione delle frodi fiscali online. Ad esempio, la California ha una procedura guidata per la creazione di rapporti passo passo che ti guida attraverso il processo. Al contrario, il Kansas ha un modulo online molto semplice, più simile a un'e-mail. In entrambi, sei incoraggiato a identificarti, ma non è un campo obbligatorio per inviare la segnalazione online.
   • Per presentare un'accusa scritta di frode fiscale, è necessario preparare una lettera con tutte le informazioni di cui si dispone, inclusi nome, indirizzo, identificazione aziendale e tutto ciò che si sa sulla frode. Usa il modulo IRS 3929-A come guida nella preparazione della tua lettera.

3. 

   Invia un rapporto alla tua contea. La maggior parte delle contee non avrà un sistema in linea. Dovrai scrivere una lettera che descriva in dettaglio ciò che sai sulla frode fiscale della città o della contea. Indirizzalo al tesoriere della tua contea, alla commissione della contea o se la tua contea ha uno specifico indirizzo postale per i reclami. Puoi inviare la lettera in modo anonimo. L'indirizzo postale sarà sui tuoi documenti fiscali di proprietà o nell'elenco telefonico.
   • A livello di contea, la frode fiscale riguarderà molto probabilmente l'imposta sulla proprietà o altre valutazioni locali come le tasse sul tabacco o sugli alcolici. Sii il più dettagliato possibile nella tua lettera identificando la persona o l'azienda, il tipo di frode che sospetti e tutti i dettagli che hai.

Parte 4 di 4: raccolta di una ricompensa

1. 

   Sapere chi contattare. Alcuni governi statali e il governo federale offrono ricompense per informazioni credibili che portano a una raccolta di tasse non pagate. Se stai segnalando una frode fiscale federale, dovrai contattare l'IRS 'Whistleblower Office. Se stai segnalando una frode fiscale statale, dovrai contattare il dipartimento delle entrate del tuo stato.

2. 

   Presentare un reclamo da parte di un informatore federale. Se desideri ricevere una ricompensa per la segnalazione di frode fiscale, dovrai compilare una domanda di premio per informazioni originali (modulo 211 dell'IRS). Dovrai fornire informazioni specifiche e credibili che si traducano nella riscossione di tasse, sanzioni e interessi per il contribuente non conforme.
   • L'IRS manterrà la tua identità segreta a meno che non ti venga richiesto di testimoniare in udienza pubblica sulla frode fiscale che hai scoperto. Tuttavia, devi identificarti nel modulo 211 e non puoi raccogliere una ricompensa se segnali qualcosa in modo anonimo all'IRS.

3. 

   Richiedi una ricompensa statale. Alcuni stati offrono anche premi per informazioni sulla frode fiscale. Ad esempio, in Florida, il loro Department of Revenue premierà qualcuno che fornisce informazioni che portano a un'indagine che dimostra una violazione e che porta alla raccolta di tutto il denaro dovuto. Per richiedere un premio, dovrai contattare il dipartimento delle entrate del tuo stato e chiedere un modulo per il premio. In Florida, puoi semplicemente andare online e scaricare la domanda di risarcimento per informazioni fiscali (DR-55). Il modulo ti chiederà di identificarti e di spiegare la violazione che hai osservato.
   • In Florida, anche se puoi denunciare la frode fiscale in modo anonimo, non ti sarà permesso di recuperare un premio a meno che non fornisca il tuo nome.

Domande e risposte della comunità

Di quali moduli ho bisogno per segnalare frodi fiscali?

Puoi utilizzare il modulo 3949-A che è un rinvio informativo per segnalare sospette frodi fiscali.

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  Pagare i dipendenti fantasma è una frode fiscale? Risposta
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  Come faccio a segnalare qualcuno che sta commettendo frodi fiscali? Risposta
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  Devo segnalare qualcuno che ha un'attività da anni ma non ha pagato tasse personali o aziendali? Risposta
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  È vero che qualcuno potrebbe non essere anonimo quando denuncia l'evasione fiscale? Ho saputo che un individuo ha presentato un 3949-A e il suo nome non è stato tenuto riservato. Risposta
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  Posso segnalare qualcuno che ha vinto un premio con un gratta e vinci e non ha pagato le tasse? Risposta

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Avvertenze

• La tua segnalazione di frode fiscale non verrà riconosciuta né sarai in grado di ottenere informazioni o aggiornamenti. Tutti i dettagli sull'indagine saranno riservati.
• Non essere tentato di utilizzare in modo improprio il sistema di segnalazione delle frodi fiscali per ottenere un vantaggio in caso di divorzio, transazione immobiliare o controversia commerciale. In alcune giurisdizioni la presentazione di una falsa denuncia è un crimine. Al momento della locazione potresti essere trovato in oltraggio alla corte.